Книгата разглежда деривативни финансови продукти и техните практически приложения на основата на използването им като инструменти за хеджиране на финансови рискове (традиционни и пазарни).

След кратко представяне на развитието в световния и европейския финансов сектор, авторът представя и анализира, с използването на много примери, всички категории деривативи. Той разглежда опции (options), фючърсни договори (future contracts), форвардни договори (forward contracts), специализирани деривативи (caps, floors, collars, FRAs, warrants, stock repos), както и кредитни деривативи (credit derivatives).

Същевременно се разглеждат теми, свързани с разбирането на деривативите, като например форвардни валутни курсове, форвардни лихвени проценти и открити продажби (short selling). Особено важен е анализът на използването на деривативите като инвестиционни инструменти с голям ливъридж и доходност, а също така и изтъкването на тяхното участие в оформянето на съвременни инвестиционни продукти, като продуктите за гарантиране на инвестиран капитал (capital guaranty products).

Важно е и знанието, което се предоставя за разпознаване на деривативите на основата на нуждите, които създават Международните счетоводни стандарти. Става въпрос за удобно средство за специалистите във финансовия сектор (банки, брокерски къщи, инвестиционни компании и т.н.), които желаят да придобият непосредствени, цялостни и функционални познания за тези продукти. То се адресира също и до ръководители на предприятия от частния и публичния сектор, както и до инвеститори. Накрая, то представлява полезно пособие за студенти и учащи се по свързани курсове.